區(qū)人大常委會：

　　根據(jù)《中華人民共和國審計法》及《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)審計監(jiān)督條例》的規(guī)定，現(xiàn)向區(qū)人大常委會報告龍崗區(qū)2023年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況。

　　一、審計整改工作部署情況

　　區(qū)委、區(qū)政府深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計工作的重要講話和重要指示批示精神，加強(qiáng)對審計整改工作的領(lǐng)導(dǎo),2024年多次召開區(qū)委常委會會議、區(qū)政府常務(wù)會議、整改專題會議研究部署審計整改工作，要求一體推進(jìn)揭示問題“上半篇文章”和審計整改“下半篇文章”，完善制度規(guī)則，提高治理效能。相關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)多次對審計整改工作作出指示批示，要求建立健全審計整改監(jiān)督落實(shí)機(jī)制，壓實(shí)各方整改責(zé)任，深入研究分析各類問題，推動整改工作取得良好成效。

　　相關(guān)被審計單位認(rèn)真落實(shí)整改主體責(zé)任，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，將整改審計查出問題、落實(shí)審計提出的意見建議納入領(lǐng)導(dǎo)班子重要議事日程，及時制定整改工作方案，對照審計查出的問題及意見建議，明確整改措施、時間表、路線圖,按項(xiàng)逐條落實(shí)到具體責(zé)任部門和責(zé)任人，采取有效措施扎實(shí)推進(jìn)問題整改。相關(guān)主管部門強(qiáng)化分管領(lǐng)域管理，完善專項(xiàng)資金、工程建設(shè)等領(lǐng)域制度，從政策、制度層面鞏固整改成效。區(qū)委審計辦、區(qū)審計局切實(shí)加強(qiáng)審計整改跟蹤督促,向全區(qū)各部門印發(fā)通知，明確整改工作要點(diǎn)及整改結(jié)果認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，梳理整改措施及整改情況典型案例，提高整改工作的規(guī)范性、針對性和有效性；牽頭制定整改工作方案，積極推動問題整改，確保問題逐條逐項(xiàng)整改到位。

　　二、審計查出問題的整改情況

　　《龍崗區(qū)2023年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告》共反映52個問題，截至目前，已完成整改47個，整改率90.38%；正在整改5個，整改工作取得一定成效。相關(guān)單位追回各類款項(xiàng)4,863.23萬元，盤活上繳資金3,197.78萬元，增收節(jié)支或減少損失1.53億元；完善制度64項(xiàng)，組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)37場。

　　（一）47個已完成整改問題的情況

　　1.區(qū)級財政管理審計方面反映的10個問題，均已完成整改。對區(qū)級專項(xiàng)資金預(yù)算安排不合規(guī)問題，區(qū)財政局修訂印發(fā)《龍崗區(qū)區(qū)級財政專項(xiàng)資金管理辦法》，進(jìn)一步明確印發(fā)政策后方可安排資金。對自有資金統(tǒng)籌調(diào)用不足問題，區(qū)衛(wèi)生健康局會同區(qū)發(fā)展改革局、財政局印發(fā)公立醫(yī)院醫(yī)療設(shè)備成本共擔(dān)方案，加強(qiáng)醫(yī)院自有資金統(tǒng)籌調(diào)用管理。對項(xiàng)目支出審核標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一問題，區(qū)財政局指導(dǎo)各預(yù)算單位統(tǒng)一細(xì)化物業(yè)管理服務(wù)內(nèi)容，明確預(yù)算控制標(biāo)準(zhǔn)，會同相關(guān)單位印發(fā)安全生產(chǎn)領(lǐng)域有關(guān)事項(xiàng)的支出標(biāo)準(zhǔn)。對未披露區(qū)級預(yù)算準(zhǔn)備金使用情況問題，區(qū)財政局已在龍崗區(qū)政府在線網(wǎng)站補(bǔ)充披露。對政府綜合財務(wù)報告數(shù)據(jù)不完整問題，區(qū)財政局已在2023年度區(qū)本級政府綜合財務(wù)報告中，反映4個機(jī)構(gòu)改革撤并單位的資產(chǎn)負(fù)債情況。對外投資股權(quán)未納入統(tǒng)一監(jiān)管問題，區(qū)財政局已將2家參股企業(yè)股權(quán)投資情況納入年度國有資產(chǎn)管理情況綜合報告，強(qiáng)化股權(quán)投資情況監(jiān)管。對財務(wù)信息失真問題，區(qū)投控集團(tuán)轄屬的5家企業(yè)已按要求確認(rèn)相關(guān)收入。對事前績效評估程序缺失問題，區(qū)財政局印發(fā)通知，要求各單位在專項(xiàng)資金政策新增或修訂時開展事前績效評估。對績效目標(biāo)設(shè)置不規(guī)范問題，區(qū)財政局已要求各專項(xiàng)資金主管部門補(bǔ)充現(xiàn)行專項(xiàng)資金政策績效總目標(biāo)，合理細(xì)化確定年度績效目標(biāo)。對績效評價成果轉(zhuǎn)化低效問題，區(qū)財政局2024年度對10個項(xiàng)目開展了重點(diǎn)績效評價，并根據(jù)績效評價結(jié)果壓減相關(guān)項(xiàng)目2025年預(yù)算。

　　2.財政決算審計方面反映的2個問題，均已完成整改。對功能科目使用不準(zhǔn)確問題，4個街道已按規(guī)定將2024年路燈照明等支出編入正確的功能科目；區(qū)財政局加強(qiáng)審核，督促各街道準(zhǔn)確使用支出功能科目編制2025年部門預(yù)算，確保后續(xù)決算數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。對大額數(shù)據(jù)變化未作說明問題，區(qū)財政局在2023年決算草案中補(bǔ)充說明了5個功能科目新增支出的情況。

　　3.部門預(yù)算執(zhí)行審計方面反映的10個問題，均已完成整改。對部分預(yù)算編制留有“硬缺口”問題，區(qū)財政局組織相關(guān)街道制定消化方案，逐年消化解決缺口。對部分預(yù)算編制不規(guī)范問題，2個單位已嚴(yán)格按照規(guī)定編制預(yù)算。對未嚴(yán)格落實(shí)“過緊日子”要求的問題，3個單位已終止相關(guān)服務(wù)項(xiàng)目，停止將應(yīng)當(dāng)直接履職的事項(xiàng)通過外包或購買服務(wù)人員完成。對未及時繳交存量資金或收入問題，4個街道已將2,315.20萬元資金上繳財政，區(qū)城市更新和土地整備局已督促相關(guān)運(yùn)營單位將安置房非稅收入784.88萬元上繳財政。對未按規(guī)定使用資金問題，區(qū)教育局印發(fā)操作指引，明確“卓越學(xué)校”培育經(jīng)費(fèi)的使用范圍、經(jīng)費(fèi)審批等事項(xiàng)；原區(qū)國資局追回超范圍發(fā)放的扶持資金80.10萬元；區(qū)水務(wù)局追繳或扣回超范圍支付的費(fèi)用75.48萬元。對未把牢立項(xiàng)“審核關(guān)”、未落實(shí)招標(biāo)“公平關(guān)”及未嚴(yán)守驗(yàn)收“質(zhì)量關(guān)”等3個問題，相關(guān)單位修訂完善工作制度，開展采購業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化對采購項(xiàng)目立項(xiàng)需求審查及招投標(biāo)資料的審核把關(guān)，細(xì)化考核要求，明確考核標(biāo)準(zhǔn)，不斷規(guī)范采購工作。對信息化系統(tǒng)使用效果不佳問題，3個單位積極推廣使用相關(guān)系統(tǒng)，較好地發(fā)揮了預(yù)期使用效果。對項(xiàng)目建設(shè)管理不到位問題，區(qū)城管和綜合執(zhí)法局已完成城中村道路開挖智慧化管理項(xiàng)目終驗(yàn)，坪地街道督促供應(yīng)商對涉及重復(fù)建設(shè)的模塊進(jìn)行了調(diào)整，避免各模塊功能重復(fù)。

　　4.重大政策和重點(diǎn)資金審計方面反映的11個問題，均已完成整改。對促進(jìn)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展政策落實(shí)審計涉及的3個問題，區(qū)科技創(chuàng)新局、工業(yè)和信息化局已出臺7項(xiàng)配套政策支持產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展；區(qū)工業(yè)和信息化局印發(fā)相關(guān)操作規(guī)程，要求核實(shí)擬扶持企業(yè)產(chǎn)值、納稅、社保繳納等情況，確保申報數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確；區(qū)工業(yè)和信息化局加大資金審核力度，提高專項(xiàng)資金執(zhí)行率，對現(xiàn)行產(chǎn)業(yè)政策進(jìn)行梳理，對申報率過低的政策條款將予以廢止。對公辦幼兒園運(yùn)營審計涉及的2個問題，各公辦園在編制2025年預(yù)算時，設(shè)置了11個預(yù)算項(xiàng)目，逐步完善績效評價指標(biāo)，區(qū)教育局組織編制龍崗區(qū)幼兒園教育裝備配置指引，進(jìn)一步規(guī)范公辦幼兒園教育裝備配置。對醫(yī)院設(shè)備采購及管理維護(hù)審計涉及的3個問題，區(qū)衛(wèi)生健康局修訂印發(fā)醫(yī)學(xué)裝備管理規(guī)定，要求各衛(wèi)生健康單位嚴(yán)格履行醫(yī)學(xué)裝備采購論證和決策程序；組織相關(guān)醫(yī)院開展調(diào)查，追回違約金共計213.62萬元，要求供應(yīng)商以實(shí)物等價補(bǔ)償525萬元；相關(guān)醫(yī)院印發(fā)醫(yī)療設(shè)備使用評價管理制度10項(xiàng)，積極提升醫(yī)療設(shè)備使用效益。對“城市管家”經(jīng)費(fèi)審計涉及的3個問題，相關(guān)街道追回或在后續(xù)費(fèi)用中抵扣多付的服務(wù)費(fèi)；區(qū)城管和綜合執(zhí)法局強(qiáng)化統(tǒng)籌指導(dǎo)，印發(fā)“城市管家”項(xiàng)目監(jiān)管工作方案及智慧化平臺監(jiān)管實(shí)施細(xì)則，將日常監(jiān)管考核扣款標(biāo)準(zhǔn)與服務(wù)質(zhì)量掛鉤。

　　5.政府投資項(xiàng)目審計方面反映的11個問題，已完成整改10個，正在整改1個。對公園建設(shè)投資不均衡問題，區(qū)城管和綜合執(zhí)法局統(tǒng)籌全區(qū)公園建設(shè)，組織開展街道公園設(shè)施現(xiàn)狀研究，謀劃推進(jìn)13個公園建設(shè)項(xiàng)目，逐步補(bǔ)齊全區(qū)公園設(shè)施薄弱區(qū)域短板。對道路網(wǎng)攻堅行動方案完成率低的問題，市交通運(yùn)輸局龍崗管理局加快落實(shí)規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)，目前道路建設(shè)項(xiàng)目已完成建設(shè)目標(biāo)。對項(xiàng)目前期審核、現(xiàn)場管理及驗(yàn)收方面存在的5個問題，相關(guān)單位對涉及項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)核，追回資金共計408.19萬元，據(jù)實(shí)核減工程項(xiàng)目造價6,145.31萬元,健全完善工程管理相關(guān)制度或印發(fā)加強(qiáng)管理的通知9項(xiàng)，加強(qiáng)工程各環(huán)節(jié)工作監(jiān)管力度，并對相關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人員進(jìn)行了處理處罰。對工程變更管理方面存在的3個問題，區(qū)住房建設(shè)局、發(fā)展改革局聯(lián)合印發(fā)《龍崗區(qū)政府投資項(xiàng)目工程變更管理辦法》，明確工程變更的分級標(biāo)準(zhǔn)、變更程序及責(zé)任追究等事項(xiàng)，進(jìn)一步規(guī)范變更行為；相關(guān)單位修訂完善內(nèi)部工程變更管理制度，組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化工程變更審核把關(guān)。

　　6.國有資產(chǎn)審計方面反映的8個問題，已完成整改4個，正在整改4個。對產(chǎn)業(yè)園區(qū)招商乏力，空置率較高的問題，區(qū)城投集團(tuán)加大招商力度，目前寶龍智造園整體空置率已由原來的55%降低至27%。對超范圍經(jīng)營業(yè)務(wù)問題，區(qū)金控公司轄屬3家子公司均已停止超范圍開展貸款業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照經(jīng)營許可范圍開展業(yè)務(wù)。對部分子基金未按期退出的問題，區(qū)金控公司加大本金回收力度，已累計收回款項(xiàng)2,729.75萬元，印發(fā)子基金投后管理等3項(xiàng)制度。對未及時收取地價款及違約金的問題，區(qū)城市更新和土地整備局已通過訴訟的方式向用地單位追繳地價款，督促相關(guān)單位完善竣工逾期用地手續(xù)并繳交地價款、逾期竣工違約金共402.92萬元。

　?。ǘ?個正在整改問題的情況

　　一是投資控制審核不細(xì)導(dǎo)致增加建設(shè)成本的問題。涉及5個工程項(xiàng)目，目前已完成整改4個，剩余1個項(xiàng)目尚未完成。區(qū)城管和綜合執(zhí)法局正組織相關(guān)參建單位對相關(guān)項(xiàng)目的建設(shè)情況進(jìn)行核查，后續(xù)根據(jù)核查結(jié)果核減多計的造價，預(yù)計2025年9月完成。二是資產(chǎn)管理薄弱的問題。涉及4個單位，其中2個單位已完成整改，剩余2個單位尚未完成。區(qū)建筑工務(wù)署正抓緊開展調(diào)查工作，后續(xù)將根據(jù)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)處理；區(qū)水務(wù)局正在梳理相關(guān)車輛情況，后續(xù)將按程序登記入賬，預(yù)計2025年9月完成整改。三是資源配置效率不高的問題。涉及16個單位，其中14個單位已完成整改，2個單位尚未完成。區(qū)建筑工務(wù)署、南灣街道正在推進(jìn)剩余5條道路的移交管養(yǎng)，預(yù)計2025年9月完成整改。四是“境外資產(chǎn)”成“賬外資產(chǎn)”的問題。區(qū)投控集團(tuán)已完成1處物業(yè)的整改工作，正在推進(jìn)剩余1處物業(yè)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)，完善相關(guān)公司的財務(wù)資料，預(yù)計2025年6月完成整改。五是國有土地資源資產(chǎn)管理不規(guī)范的問題。共涉及33個地塊，其中20個地塊已完成整改，剩余6個單位涉及的13個地塊尚未完成。下一步，相關(guān)單位將按程序加快復(fù)耕、地塊清理及土地入庫等工作，預(yù)計2025年9月完成整改。

　　三、2022年度整改工作報告中正在整改問題的后續(xù)整改情況

　　2022年度整改工作報告中尚未完成整改的5個問題，截至目前，其中3個已完成整改，2個正在整改。一是對口扶貧資金長期閑置的問題，區(qū)對口辦、海豐指揮部計劃將相關(guān)結(jié)余資金用于龍崗-海豐共建產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，購買共建產(chǎn)業(yè)園區(qū)廠房，已形成相關(guān)實(shí)施方案，擬按程序提請區(qū)政府審議，預(yù)計2025年6月底前完成。二是保障性住房審核把關(guān)不嚴(yán)的問題，區(qū)住房建設(shè)局正在推進(jìn)剩余4套房屋的回購工作，預(yù)計2025年9月底前完成。

　　四、下一步工作計劃

　　一是壓實(shí)審計整改責(zé)任。督促被審計單位認(rèn)真履行審計整改主體責(zé)任，采取有力措施扎實(shí)推進(jìn)整改。二是加大整改跟蹤督促力度。對尚未完成整改的問題,不斷加大督促檢查力度，對重點(diǎn)問題及時組織開展審計整改回頭看檢查，確保真改實(shí)改，鞏固整改成效。三是不斷深化審計結(jié)果運(yùn)用。推動審計監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察、巡察、組織、財政等部門的貫通協(xié)同，推動審計查出問題整改和成果共享，提升審計結(jié)果運(yùn)用效果。

　　我們將堅持黨對審計工作的領(lǐng)導(dǎo)，依法全面履行審計監(jiān)督職責(zé),統(tǒng)籌推進(jìn)揭示問題“上半篇文章”和審計整改“下半篇文章”，推動審計整改工作全面提質(zhì)增效。